Auditoria Interna

RESUMENES EJECUTIVOS 2020

Resumen Ejecutivo POA-2021. El Programa Operativo Anual gestión 2021 de la Dirección de Auditoria Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, ejecutará sus actividades de acuerdo a las siguientes Acciones de Corto Plazo.

Informe de Auditoría Interna Nº AI-04/AF-2020 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Ordenamiento Territorial de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2020.

Informe de Auditoría Nº AI-04/AF-2020, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Ordenamiento Territorial de Tarija al 31 de diciembre de 2019 y 2018 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija  correspondiente a la gestión 2020.

Informe de Auditoría Nº AI-02/AF-2020 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Obras Publicas Municipales de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2020.

Informe del Auditor AI-02/AF-2020, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Obras Públicas Municipales de Tarija al 31 de diciembre de 2019 y 2018 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija correspondiente a la gestión 2020.

Informe de Auditoría Nº AI-01/AC-2020 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2020.

Informe del Auditor Interno Nº AI-01/AC-2020  Informe de Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2019 y 2018, ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna correspondiente a la gestión 2020.

Informe de Auditoría Nº AI-01/AO-2020  referente a la “Auditoria Operacional sobre la eficacia en el cumplimiento de metas establecidas en el programa de inversiones y de proyectos ejecutados con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos – I.D.H. por el periodo correspondiente a la gestión 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento al Plan Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna correspondiente a la gestión 2020.

RESUMENES EJECUTIVOS 2019

Informe de Auditoría Nº AI-03/AO-2019 referente a la Auditoria Operativa a la “Eficacia en la Implementación del Sistema de Presupuesto y los Instrumentos de Control Interno incorporados por el Gobierno Autónomo Municipal de Tarija”, durante el periodo comprendido entre el 01 de enero del 2018 y el 31 de julio del 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento a Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2019.

Informe de Auditoría Nº AI-06/AE-2019 CI Referente a la Auditoria Especial al Proceso de Recepción y Disposición del “Material Deportivo Adquirido en las gestiones 2014, 2015 y 2016 por el Gobierno Autónomo Municipal de Tarija”. auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoria Interna gestión 2018.

Informe de Auditoría Nº AI-05/AE-2019 CI  al Diseño, Contratación, Ejecución y Supervisión de la obra “Construcción Mercado del Barrio San Bernardo de la Ciudad de Tarija”, por el periodo comprendido entre el 28 de noviembre de 2011 al 02 de abril del 2015, a través de la Contratación Directa Nº 007/2012, En cumplimiento al Memorándum de designación Nº 032/2019, emitido por el Director de Auditoría Interna, en el marco de lo previsto en el Programa Operativo Anual POA 2019, en cumplimiento al Convenio Interinstitucional de Financiamiento y Ejecución Nº UPRE-CIF-205/12 suscrito entre la Unidad de Proyectos Especiales (UPRE) en fecha 02 de octubre 2012

Informe de Auditoría Nº AI-04/AE-2019 CI  al Diseño, Contratación, Ejecución y Supervisión de la obra “Construcción Cine Teatro Municipal de la Ciudad de Tarija”, por el periodo comprendido entre el 02 de octubre de 2012 y el 18 de noviembre de 2016, a través de la Contratación Directa Nº 005/2012, En cumplimiento al Memorándum de designación Nº 031/2019, emitido por el Director de Auditoría Interna, nota MP/UPRE/UF/No 10664/2018, emitida por la Unidad de Proyectos Especiales (UPRE) y la nota DESP.G.A.M.T. CITE Nº 2826/2018, del Ejecutivo Municipal.

Informe de Auditoria Especial Nº AI-02/AE-2019 CI referente a la Auditoría Especial al Diseño, Contratación, Ejecución y Recepción de la Obra “Construcción Canchas de Raquet en el Distrito Nº 8 Ciudad de Tarija”, por el periodo comprendido entre el 22 de abril de 2014 y el 30 de marzo de 2016 a través de la Licitación Pública Nacional Nº 015/2014, realizada en cumplimiento a instrucción del Ejecutivo Municipal realizada mediante nota de DESP. G.A.M.T. CITE N° 2355/2017, de fecha 29 de noviembre de 2017.

Informe de Auditoría Nº AI-02/AO-2019 referente a la Auditoria Operativa a la “Eficacia en la Implementación del Sistema de Administración de Personal y los Instrumentos de Control Interno incorporados por el Gobierno Autónomo Municipal de Tarija”, durante el periodo comprendido entre el 01 de enero del 2018 y el 30 de abril del 2019, auditoria ejecutada en cumplimiento a Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2019. Tarija, 27 de junio de 2019.

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AC-2019 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2018, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2019.

INFORME DEL AUDITOR INTERNO AI-01/AC-2019, Informe de auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2018 y 2017, ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna correspondiente a la gestión 2019.

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AO-2019, referente a la “Auditoria Operacional sobre la eficacia en el cumplimiento de metas establecidas en el programa de inversiones y de proyectos ejecutados con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos – I.D.H. por el periodo correspondiente a la gestión 2018, auditoria ejecutada en cumplimiento al Plan Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2019.

RESUMENES EJECUTIVOS 2018

Informe Nº DA-02/18, informe de Actividades de la Dirección de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija y la Provincia Cercado, correspondiente al primer semestre de 2018.

Informe de Auditoría Nº AI-02/AE-2018 CI, referente a la Auditoria Especial “A la implantación de procedimientos específicos para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada Servidor Público del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija”, por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2016 y el 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Plan Operativo Anual de la Dirección de Auditoria Interna gestión 2018.

Informe de Auditoría Nº AI-03/AO-2018, referente a la eficacia en el cumplimiento de metas establecidas en el Programa de Inversiones y de proyectos ejecutados por el Gobierno Municipal de Tarija con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos (I.D.H) por el periodo correspondiente a la gestión 2006, ejecutada en cumplimiento a la instrucción impartida por el Ejecutivo Municipal mediante nota DESP. G.A.M.T. CITE Nº 200/2018 del 14 de febrero de 2018. Tarija, 06 de junio de 2018

Informe de Auditoría Nº AI-02/AO-2018, referente a la administración de los recursos percibidos por el Gobierno Municipal de Tarija por concepto del Impuesto Directo a los Hidrocarburos. (I.D.H) transferidos por el Ministerio de Hacienda correspondiente a la gestión 2.005, ejecutada en cumplimiento a la instrucción impartida por el Ejecutivo Municipal mediante nota DESP. G.A.M.T. CITE Nº 200/2018 del 14 de febrero de 2018. Tarija, 06 de junio de 2018

Resumen Ejecutivo del Informe de Seguimiento AI-02/SG-2018 AI-01/AF-2017 CI (1S), primer seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de Auditoria Nº AI-01/AF-2017 CI referente a “Procedimientos de Registros Contables y Control Administrativo de la Entidad Aseo Municipal de Tarija” realizado al 31 de diciembre de 2016.

Informe de Seguimiento AI-03/SG-2018 AI-02/AF-2017 CI (1S), primero Seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de Auditoría Nº AI-02/AF-2017 CI referente a “Procedimiento de Registro Contable y Control Administrativo de la Entidad de Obras Públicas Municipales Tarija” realizado al 31 de diciembre de 2016.

Resumen Ejecutivo del Informe de Seguimiento AI-04/SG-2018   AI-03/AF-2017 CI (1S), Primero Seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de Auditoría Nº AI-03/AF-2017 CI referente a “Procedimiento de Registro Contable y Control Administrativo”, realizado al 31 de diciembre de 2016”.

Resumen Ejecutivo del Informe de Seguimiento AI-05/SG-2018  AI-04/AF-2017 CI (1S),Primer Seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de Auditoría Nº AI-04/AF-2017 CI (1S) referente a “Deficiencias en los Procedimiento de Registro y Control Interno al 31 de diciembre de 2017”.

Informe de Auditoría Interna Nº AI-04/AF-2018 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad de Ordenamiento Territorial Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (28/02/2018)

Informe del Auditor Interno AI-04/AF-2018, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Ordenamiento Territorial de Tarija al 31 de diciembre de 2017 y 2016 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2018. (27/02/2018)

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AC-2018 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (26/02/2018)

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AF-2018 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Aseo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (27/02/2018)

Informe AI-01/AF-2018, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Aseo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2017 y 2016 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2018. (27/02/2018)

Informe de Auditoría Interna Nº AI-03/AF-2018 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Orden y Seguridad Ciudadana Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (27/02/2018)

Informe del Auditor AI-03/AF-2018, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Orden y Seguridad Ciudadana Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2017 y 2016 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2018. (27/02/2018)

 Informe del Auditor Interno Nº AI-02/AF-2018, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Obras Públicas Municipales de Tarija al 31 de diciembre de 2017 y 2016 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2018. (27/02/2018)

Informe de Auditoría Interna Nº AI-02/AF-2018 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Obras Publicas Municipales de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (27/02/2018)

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AO-2018 referente a la “Auditoria Operacional sobre la eficacia en el cumplimiento de metas establecidas en el programa de inversiones y de proyectos ejecutados con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos – I.D.H. por el periodo correspondiente a la gestión 2017, auditoria ejecutada en cumplimiento al Plan Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2018. (26/02/2018)

Informe del Auditor Interno AI-01/AC-2018, Informe de Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2017 y 2016, ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna correspondiente a la gestión 2018. (26/02/2018)

RESUMENES EJECUTIVOS 2017

Informe Nº UAI-REL/E04-2017, referente al Relevamiento de Información Específica sobre la implementación de procedimientos específicos para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada Servidor Público del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2016 y el 30 de Abril de 2017. (21/08/2017)

Informe de Control AI-04/RIE-2017 CI, a la implementación de procedimientos específicos para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada Servidor Público del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2016 y el 30 de abril de 2017. (21/08/2017)

Informe Nº UAI-REL/E03-2017, referente al Relevamiento de Información Específica, a la Formulación del Plan Estratégico Institucional (PEI 2016-2020) del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 04 de abril de 2016 y el 03 de abril de 2017.

Informe de Control Interno Emergente de Información Específica AI-03/RIE-2017 CI ,al Plan Estratégico Institucional (PEI 2016-2020) del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 04 de abril de 2016 y el 03 de abril de 2017.

Informe Nº DA-02/17: Informe de Actividades de la Dirección de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija y la Provincia Cercado, correspondiente al primer semestre de 2017 (31/07/2017).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-05/AF-2017 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Matadero Frigorífico Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (01/03/2017).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-04/AF-2017 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Dirección de Ordenamiento Territorial de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (01/03/2017).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-03/AF-2017 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Dirección de Orden y Seguridad Ciudadana de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (01/03/2017).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-02/AF-2017 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Dirección de Obras Públicas Municipales de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (01/03/2017).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AF-2017 CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Dirección de Aseo Urbano Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (01/03/2017).

Resumen Ejecutivo Informe del Auditor AI-05/AF-2017, Correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad Matadero Frigorífico Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017 (24/02/2017).

Resumen Ejecutivo Informe del Auditor AI-04/AF-2017, Correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Dirección de Ordenamiento Territorial de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017(24/02/2017).

Resumen Ejecutivo Informe del Auditor AI-03/AF-2017, Correspondiente a la Auditoría Financiera la Entidad de Orden y Seguridad Ciudadana Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017 (24/02/2017).

Resumen Ejecutivo Informe del Auditor AI-02/AF-2017, correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad de Obras Públicas Municipales de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017 (24/02/2017).

Resumen Ejecutivo Informe del Auditor AI-01/AF-2017, Correspondiente a la Auditoría Financiera a los Registros Contables y Estados Financieros de la Entidad de Aseo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017 (24/02/2017).

Resumen Ejecutivo del Informe de Seguimiento  AI-01/SG-2017  AI-01/AC-2016 CI (1S), primer seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de Auditoria Nº AI-01/AC-2016 CI “Sobre Procedimientos de Registros Contables y Control Administrativo del Gobierno Autónomo Municipal de la Ciudad de Tarija” realizado al 31 de diciembre de 2016 (07/03/17).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AO-2017, referente a la “Auditoria Operacional sobre la eficacia en el cumplimiento de metas establecidas en el programa de inversiones y de proyectos ejecutados con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos – I.D.H. por el periodo correspondiente a la gestión 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Unidad de Auditoría Interna gestión 2017 (24/02/17).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AC-2017CI, correspondiente a deficiencias sobre procedimientos de registro contable y control administrativo, como resultado de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, auditoria ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna gestión 2017 (23/02/17).

Informe de Auditoría Interna Nº AI-01/AC-2017 Correspondiente a la Auditoría de Confiabilidad a los Registros Contables y Estados Financieros del Gobierno Autónomo Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 2016 y 2015 (re expresados), ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoría Interna de la gestión 2017 (23/02/17).